收到發票負數指企業收到由對方公司所開出的負數增值稅發票，即紅字增值稅發票，用于沖銷企業的銷售收入金額或沖減原有藍字發票的金額，包括紅字增值稅專用發票和紅字增值稅普通發票。企業在收到金額負數發票后，需要由相關人員審核發票內容的準確性和發票形式的真實性，然后由財務人員編制對應的紅字記賬憑證對相關的業務進行沖銷。若企業收到負數金額的增值稅專用發票并已經抵扣相關進項稅額時，需要在當期增值稅納稅申報表相應的欄目中填制進項稅額的轉出金額。以上就是收到發票金額負數是什么意思相關內容。

收到發票金額負數怎么處理

1、抵消或抵扣：如果用戶已支付了正數金額的發票，并且收到了負數金額的發票作為退款或折扣，可以將負數金額與未支付金額進行抵消，減少應付款項。這樣可以更新賬戶余額，并確保準確的財務記錄；

2、記錄糾正入賬：將負數金額的發票視為糾正入賬。用戶可以通過在會計系統中創建一張對沖憑證來記錄這筆負數金額，并將其與原始發票相互抵消。這樣可以保持準確的賬務記錄，確保財務報表準確無誤；

3、修改原始發票：如果用戶還沒有支付原始發票，可以聯系銷售方或開票方，進行金額修正。用戶可以發出正確的發票，或者提供相關的文件來說明金額調整。在修改發票時，請確保所有的金額、日期和其他相關信息都得到準確更新，并與退貨或折扣的事實相符。

收到發票金額負數怎么做賬

1、確認發票準確性：確認收到的發票是正確的。檢查發票上的信息，比如發票號碼、日期、開票單位等，確保發票沒有錯誤或問題；

2、創建抵消憑證：根據財務制度和會計準則，創建一張抵消憑證或調整憑證來處理收到的負數金額。憑證中應明確標識該筆金額是來自負數發票的抵消或調整；

3、記賬處理：根據財務制度和會計準則，根據具體情況將負數發票的金額抵消或調整到相關賬戶。例如，如果負數發票是誤收的銷售款項，可以將金額抵消到銷售收入賬戶，或者如果負數發票是相關費用的沖銷，可以將金額抵消或調整到相應費用科目；

4、文檔記錄：需要保留相關的文檔記錄，包括負數發票、抵消憑證和其他支持文件。這些文件將作為憑證和審計的依據，以確保賬務處理的準確性和合規性。

本文主要寫的是收到發票金額負數是什么意思有關知識點，內容僅作參考。