1、登記未開票收入：在會計賬簿中，記錄未開票收入的發生。常見的做法是創建一個特定的未開票收入賬戶，并在相應的會計期間中登記該未開票收入金額；

2、生成未開票收入憑證：根據未開票收入的來源和發生時間，生成未開票收入憑證。憑證應包含未開票收入的詳細信息，例如收入日期/摘要說明/收入金額等；

3、核對未開票收入：保證未開票收入憑證的準確性。核對源頭文件/財務記錄和相關支持文件，確保收入的正確性和合規性；

4、期末調整：在每個會計期間結束時，核對未開票收入的情況，進行適當的期末調整。例如，如果在期末確定了未開票收入的具體金額，可以調整未開票收入賬戶的余額；

5、開票確認：當用戶獲得相應的發票或稅務部門的確認后，將未開票收入轉化為已開票收入。根據發票信息，調整未開票收入賬戶的余額，并將相應金額轉入已開票收入賬戶。

以上就是未開票收入如何做賬相關內容。

發票是怎么報銷的

1、收集并保存發票：在進行報銷前，確保收集到符合法規要求的正規發票，包括增值稅發票/購銷合同/費用憑證等。同時，確保這些發票在時間和內容上符合稅務機關的要求；

2、錄入發票信息：根據發票上的相關信息，如發票號碼/日期/銷售方或購買方的名稱和稅號等，在公司內部或財務軟件中錄入發票信息。確保準確記錄，并保留電子或紙質存檔作為備份；

3、報銷申請：根據公司內部的政策和流程，填寫報銷申請表或相關的報銷憑證，包含列明報銷事由/費用種類/金額等；

4、報銷審核：提交報銷申請后，負責審批的部門或人員會對報銷申請進行審核，確保費用和發票的合理性/合規性。這可能涉及與原始憑證的核對，費用與預算的對比等；

5、報銷支付：如果報銷申請被批準，公司或者財務部門會進行支付程序。款項會按照公司的支付流程和時間安排，支付給報銷人員，并記錄在相關的財務賬戶中。

發票銷項負數還能報銷嗎

發票銷項負數通常表示銷售方向購買方進行退款或退貨，涉及合同變更/商品退貨等狀況。在一般時候，銷項負數發票是可以用于報銷的，但具體可否報銷還需要遵循稅法和有關規定。報銷申請被提交后，負責審核的部門或人員會對報銷申請進行審查。會核對銷項負數發票和其他相關憑證，確保抵扣的合理性和合規性。一旦報銷申請獲得批準，公司或財務部門會進行支付程序，將報銷金額支付給報銷人員，并記錄在相關的財務賬戶中。本文主要寫的是未開票收入如何做賬有關知識點，內容僅作參考。