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現金短債比
現金短債是指流動資產超過流動負債的情況，會使企業的短期償債能力指標更強。現金短期債務比率是指企業償還債務成本和支付債務利息的能力，是企業全部債務與全部資金來源的比率。短期債務比率是指用來說明企業債務占全部資金比例的債務與資產、凈資產的關聯。
2025-11-18
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現金短債比計算方式
現金短債比的計算公式是現金短債比=貨幣資產/一年內到期的流動負債*100%。現金短債比是指在流動資產超過流動負債的情況下，企業短期內償債能力指標值較強，安全性較高。流動負債是企業在一年或一年以上的營業周期內償還的負債。從理論上說，流動負債與流動資產是密不可分的，通過二者的比較可以大概掌握企業的短期內償還債務能力和結算能力。
2025-09-16
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現金短債比小于1倍是什么意思
現金短債比小于1倍表明企業的運營凈現金流量并不足以支付流動負債。換句話說企業針對負債債務的還款，并不能充分借助生產經營活動發生的現金流量，還需要借助部分企業自籌資金的周轉，這對企業的經營運營會產生不良影響，并且還會提升企業的短期內的資產風險性，并對企業的長期性發展也是有一些消極影響。
2025-09-15
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三條紅線現金短債比計算公式
1、紅線一指標是：剔除預收款以后的資產負債率=（總負債-預收）/（總資產-預收）；2、紅線二指標是：凈負債率=（有息負債-貨幣資金）/合并權益；3、紅線三指標是：現金短債比=貨幣資金/短期有息債務。
2025-09-12
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短債比是什么意思
現金短債比指的是在企業可動資產超出公司負債的時候，會讓企業短時間償還債務的指標變得更強，更安全。流動負債是企業在某年度的一個營業周期內，務必要還的欠款。從理論上說，流動負債與流動資產是密切相關的，根據二者的區別，能夠大致把握企業的短時間償債指標和清算的能力。流動負債包括短期借款、往來賬、應付票據、應付工資、應交稅金、應付股利、應收賬款等。
2025-09-11
