現金短債是指流動資產超過流動負債的情況，會使企業的短期償債能力指標更強。現金短期債務比率是指企業償還債務成本和支付債務利息的能力，是企業全部債務與全部資金來源的比率。短期債務比率是指用來說明企業債務占全部資金比例的債務與資產、凈資產的關聯。以上就是現金短債比相關內容。

現金流動負債比率小于1說明什么

現金流負債比率低于1，表明企業經營凈現金流量不能立即支付流動負債，換句話說，企業償還債務，不能依靠經營活動造成的現金流，也需要部分企業自籌資金周轉，這將對企業經營造成不利影響，也會增加企業的短期資本風險，對企業的長期發展也有一定的負面影響。

需要注意的是，經營活動造成的凈現金流是上一個會計年度的經營結果，而流動負債是未來一個會計年度需要償還的負債。這兩個會計年度是不同的。因此，這個指數是建立在過去一年的現金流量的基礎上，以估計未來一年的現金流量。在使用這一財務指標時，需要考慮影響未來會計年度經營活動現金流變化的因素。

現金流動負債比率多少合適

現金流負債比率一般超過1比較合適，說明企業流動負債還款是可靠的。一般來說，指標值越大，企業經營活動造成的凈現金流越多，過期負債越能保證企業按時清償。經營活動所產生的現金流量、投資活動所產生的現金流量、籌資活動所產生的現金流量三大類。在計算企業現金流負債比率時，標準值僅為經營活動造成的現金流，這也是因為企業現金流的來源主要在于企業的經營活動。評論企業的經營狀況主要是為了更好地考慮企業的經營活動表現。

需要注意的是，現金流負債指數的價值太大，不是很好。如果該指數價值較大，則表明公司使用現金不足，會影響公司的運營能力。在分析指數的情況下，可以結合其他公司的平均水平進行比較分析。本文主要寫的是現金短債比有關知識點，內容僅作參考。